目    录

第一部分：柳州市第一职业技术学校概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市第一职业技术学校2022年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市第一职业技术学校 2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2022年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2022年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

七、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市第一职业技术学校概况

一、主要职能

 本单位主要职能：

（一）执行国家有关教育法律、法规、方针、政策和上级教育行政主管部门的规定，按教育规律办学。

（二）组织教师学习政治和研究业务，努力建设学习型的教师队伍。

（三）拟订并实施学校的发展规划，制定实施年度工作计划和学校规章制度，保证教育教学整体质量的稳步提高。

（四）发挥学校教育的主导作用，加强学生的法制教育和安全知识教育。

（五）依法聘任和解聘学校教师和其他工作人员，对学生进行学籍管理。

（六）拟订和执行年度经费预算方案，保护和管理学校的财产。

（七）逐年增加专项经费，加强校园安全隐患的排查整改，强化安全管理手段，避免学校安全生产责任事故发生。

 （八）培养职业中等专业学历技术应用人才，提高社会职业素质。

 （九）提供职业中等专业学历教育和相关职业培训。

年度主要工作目标任务：

（一）发挥党的组织引领作用，落实意识形态工作要求。

（二）加强学校内涵建设，完善内部质量保证体系。

（三）推进教育集团发展，保持规模质量稳步提升。

（四）落实“三全育人”，加强德育工作队伍建设。

（五）深化三教改革，推进产教融合协同育人。

（六）着力优化人才队伍结构，提升高层次人才使用效能。

（七）建设绿色节能文明校园，巩固平安校园建设成果。

二、单位机构设置情况

（一）单位性质

柳州市第一职业技术学校为公立全日制中等职业教育学校，是全额拨款的事业单位，有独立法人资格。学校主要开展全日制学历教育、非全日制学历教育和社会培训等其他类型的教育。

（二）单位内设机构（处室）的数量、名称、职能等

柳州市第一职业技术学校为公立全日制中等职业教育学校，具有独立法人资格。学校主要培养职业中等专业学历技术应用人才，提高社会职业素质。开设有工业机器人技术、计算机应用、汽车运用与维修、中餐烹饪与营养膳食、电子商务、现代物流服务与管理、旅游与导游管理等 25 个职业中等专业学历教育和相关职业培训。学校在上级规定的内设机构数和干部职数以内，自主设置内设机构，并设立各类教学辅助机构。学校实行学校、系部二级管理模式，设党政办公室、组织人事处、宣传工作处、纪检监察室、教务处、学生工作处、信息和科研处、财务和资产处、培训和国际交流处、后勤和保卫处等职能科室。设马克思主义学院、信息技术系、商学院、交通运输系、烹饪技术与管理系、旅游管理系、机械及自动化系、体育学部等教学辅助机构。各系、部实行系部管理委员会责任制。设德育发展研究发展中心、现代服务业专业发展研究中心、新工科专业发展研究中心、国际交流发展研究中心等发展研究机构。

1.党政办公室

是学校党委、行政的综合办事机构。下设绩效办，牵头开展学校内部质量保证体系的优化完善与运行管理，提升学校的治理能力与水平。

2.组织人事处

下设教师发展中心，通过完善教师培养、培训机制，规范教师培养、培训管理，促进教师队伍健康、良性发展。

3.宣传工作处

对全校思想政治理论宣传、文化建设、精神文明建设、学校品牌建设和新闻宣传工作进行统筹规划和组织实施，把握正确的舆论导向，提升学校品牌影响力。

4.纪检监察室

是学校纪委日常办事机构，统筹落实纪委协助党委推进全面从严治党、加强党风廉政建设和反腐败工作。

5.教务处

负责组织和管理学校的教学、学生实习实训、就业管理工作。下设基础课程教研中心，负责开展学校基础课课程的学科建设、教学研究。下设实习与就业办，组织和管理学校的实习和就业工作。

6.学生工作处

负责学生日常管理、学生活动开展、各类奖助补工作、学生心理健康教育及学生工作队伍日常管理工作。下设学生综合实践中心，负责法治基地日常管理和广西柳州益智特殊职业技术学校日常事务管理。下设招生办，负责实施学校招生工作。

7.信息和科研处

主要负责统筹协调学校信息化建设、管理及维护等工作，不断完善学校信息化管理机制，保障信息化各项工作有序开展。负责管理科研项目，承担学校层面专项研究。

8.财务和资产处

负责做好学校财务与资产管理工作，贯彻执行相关财经法规，负责建立健全学校各项财务规章制度并监督执行，为学校教育教学等各项工作正常开展提供资金保障及采购服务。

9.培训和国际交流处

负责学校国际交流、社会服务、职业技能等级认定工作。下设二层机构继续教育中心，负责高职办学点管理和成人继续教育相关工作。

10．后勤和保卫处

负责维护校园基础设施设备，统筹落实治安稳定、交通安全、消防安全、食品安全及爱国卫生运动等工作，营造良好的教育教学、生活环境。下设二层机构膳食中心，负责学校膳食管理相关工作。  

第二部分：柳州市第一职业技术学校 2022年度单位决算报表

注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。

2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。    

注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。    

注：本表反映单位本年度各项支出情况。    

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。   

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。   

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。   

注：本表反映单位本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

本单位2022年度没有一般公共预算财政拨款“三公”经费支出，故本表无数据。   

注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

本单位2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。   

注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本单位2022年度没有国有资本经营预算财政拨款支出，故本表无数据。   

第三部分：柳州市第一职业技术学校 2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入16,050.13 万元，其中本年收入14,530.59 万元，较2021年决算减少460.45万元，下降2.79%。 收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入10,934.51 万元，为财政当年拨付的资金。较2021年决算增加1,071.90万元，增长10.87%，主要原因是：增人增资和教职工工资正常增长，2022年人员经费6,697.99万元，比2021年5,844.69万元增加了853.30万元，另外2022年生均经费从2021年的600元/生增加到了1100元/生。 

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00 万元，为财政当年拨付的资金。与2021年决算持平，无增减变动。 

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00 万元，为财政当年拨付的资金。与2021年决算持平，无增减变动。 

4.事业收入3,508.88 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年决算增加521.31万元，增长17.45%，主要原因是：2022年通过市学生资助管理中心转入学校基本户的免学费补助1,679.75万元，比2021年多了264.75万元，另外2022年联合办学分成406.39万元比2021年多了257.49万元。 

5.经营收入0.00 万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2021年决算持平，无增减变动。 

6.其他收入87.20 万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年决算减少2,138.07万元，下降96.08%，主要原因是：2021年有软件技术实训及研究中心项目经费、教育网经费、宿舍配套设施第一期、二期经费、柳江校区宿舍配套设施采购经费由柳州市教育局转入学校基本户，通过“其他收入—非同级财政拨款收入”科目核算，2022年学校没有项目款通过柳州市教育局拨付。 

7.使用非财政拨款结余0.00 万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2021年决算持平，无增减变动。 

8.上年结转和结余1,519.55 万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年决算增加84.43万元，增长5.88%，主要原因是：2022年非财专项经费结转结余比2021年多。 

（二）本单位2022年度总支出16,050.13 万元，其中本年支出14,320.27 万元，较2021年决算减少460.45万元，下降2.79%。 支出具体情况如下：

1.教育支出（类）14,320.27万元，主要用于：教职工工资、社保、公积金，以及学校正常运转需要的水电费、物业费、教学耗材及教师差旅费等。较2021年决算减少218.93万元，下降1.51%，主要原因是：2022年严格执行“厉利节约”措施，2022年商品和服务支出比2021年少了162.95万元。

2.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2021年决算持平，无增减变动。

3.年末结转和结余1,729.86万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年决算增加210.31万元，增长13.84%，主要原因是：2022年非财专项结转比2021年多。 

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出10,934.51 万元，较2021年决算增加379.34万元，增长3.59%，主要原因是：随着办学规模的增大，人员经费和公用经费支出也随之增加。 其中：基本支出8,355.66 万元，项目支出2,578.85 万元。

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算7,957.32万元，支出决算10,934.51万元，完成年初预算的137.41%。

支出具体情况如下：

（一）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）年初预算为0万元，支出决算为0.20万元。决算数大于预算数的主要原因是：2022年年中追加了广西教学名师奖励经费。

（二）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）年初预算为11,832.70万元，支出决算为10,259.96万元，完成年初预算的86.71%。决算数小于预算数的主要原因是：（1）柳州市2022年节能专项资金，柳财预〔2022〕530号，预算金额29.40万元，项目已实施完毕，项目款29.40万元在2022年已申请付款没有得到国库审批，在2023年该资金改为财政直接支付。（2）2021年柳州市教育两费非基建项目经费的通知，教育基建项目（市民化资金），预算金额554.09万元，已支出351.25万元，剩余指标202.84万元，该指标为2021年柳州市教育两费安排的项目，项目都已经实施完成，有202.84万元的付款申请在财政国库审批中还没有得到支付。（3）2022年中等职业教育国家奖助学金、免学费补助资金，柳财预追〔2022〕379号，预算金额510万元，已支付470.91万元，另有39.09万元付款申请在国库审批中没有支付。（4）2022年现代职业教育质量提升计划经费（虚拟仿真实训基地建设经费），柳财预追〔2022〕296号，预算金额250万元，项目正在实施中，项目款还没有支付。（5）2022年现代职业教育发展专项经费的通知（办学条件达标经费），柳财预追〔2022〕180号，预算金额800万元，项目已经实施完毕，已支付121.87万元，另有678.13万元付款申请在国库审批中还没有支付。（6）2022年自治区现代职业教育发展专项经费的通知（区技能比赛经费和竞赛奖补和校企合作经费），柳财预追〔2022〕89号，预算金额175万元，已支付112.30元，剩余指标62.70万元在2023年支付。（7）在职人员补充经费支出，柳财预〔2022〕1号，预算金额120万元，已支付106.57万元，剩余指标13.43万元。（8）非税收入安排的其他运转支出，柳财预〔2022〕1号，预算金额280万元，已支付76.68万元，剩余指标203.32万元，原因是非税收入安排的其他运转支出，要在非税收主上缴金额之内支出，因学校非税收入上缴金额比预算少，超过上缴金额的指标不能使用。（9）2022年维修维护费（非税收入安排的支出），柳财预〔2022〕1号，预算金额130万元，已支付77.86万元，剩余指标52.14万元，原因是（8）非税收入安排的其他运转支出，要在非税收主上缴金额之内支出，因学校非税收入上缴金额比预算少，超过上缴金额的指标不能使用。（10）绩效工资总量，柳财预〔2022〕1号，预算金额2142.04万元，已支付2,141.74万元，另有0.3万元因收款账户错误退回，在2023年支付。（11）改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助，柳财预〔2022〕1号，预算金额12.53万元，已支付2.52万元，剩余支付10.01万元在2023年支付。（12）生均经费，柳财预〔2022〕1号，预算金额1,409.21万元，已支付1,377.82万元，剩余指标31.39万元在2023年才支付。

（三）教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）年初预算为474.89万元，支出决算为130.63万元，完成年初预算的27.51%。决算数小于预算数的主要原因是：2022年现代职业教育质量提升计划经费（中央提前批），柳财预追〔2021〕588号，预算金额446万元（1+证书试点经费26万元，品牌专业建设经费420万元），该项目已完工，已支付101.74万元，另有344.26万元在2023年3月份才支付。

（四）教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）年初预算为1,131.00万元，支出决算为543.72万元，完成年初预算的48.07%。决算数小于预算数的主要原因是：2022年第二批柳州市市属学校控制数教师经费，柳财预〔2022〕1号，预算金额1131万元，已支付543.72万元，剩余指标587.28万元，原因是指标在2022年12月8日才下达，有些付款申请来不及支付，剩余指标在2023年支付。  

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本单位2022年度一般公共预算财政拨款基本支出8,355.66 万元，其中：人员经费6,697.99 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助； 公用经费1,657.66 万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出6,562.26万元，完成年初预算的120.05%。决算大于预算数主要原因是：增人增资以及教职工正常的工资晋升。主要包括：基本工资1,819.09万元、津贴补贴91.27万元、奖金1.80万元、伙食补助费0.22万元、绩效工资2,630.91万元、机关事业单位基本养老保险缴费587.57万元、职业年金缴费298.10万元、职工基本医疗保险缴费288.24万元、公务员医疗补助缴费297.01万元、其他社会保障缴费25.71万元、住房公积金474.92万元、其他工资福利支出47.41万元。

（二）对个人和家庭的补助135.73万元，完成年初预算的40.88 %。决算小于预算数主要原因是：预算按“基本工资+绩效工资”编制其他个人和家庭的补助，用于弥补外聘控制数人员经费缺口，但在外聘控制数人员经费发放时通过“工资福利支出”科目核算，所以“对个人和家庭的补助”决算数就比预算数少。主要包括：退休费113.89万元、医疗费补助0.01万元、助学金17.56万元、奖励金0.12万元、其他对个人和家庭的补助4.15万元。

（三）商品和服务支出1,580.91万元，完成年初预算的102.72%。决算数大于预算数主要原因是：由于办学规模扩大，学校的维修维护费、教学实训耗材也相应增加。主要包括：办公费25.17万元、印刷费35.68万元、咨询费5.15万元、水费127.57万元、电费265.14万元、邮电费23.96万元、物业管理费140.28万元、差旅费28.36万元、维修（护）费269.97万元、租赁费5.58万元、培训费2.39万元、专用材料费239.69万元、劳务费60.12万元、工会经费122.00万元、福利费23.76万元、其他交通费用5.76万元、其他商品和服务支出200.33万元。

（四）资本性支出76.75万元。决算大于预算数主要原因是：年初没有单独做资本性支出预算，该块预算包含里“商品和服务支出”预算里。主要包括：办公设备购置50.40万元、专用设备购置12.85万元、信息网络及软件购置更新4.07万元、其他资本性支出9.43万元。

四、2022年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。 

五、2022年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。 

六、2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

本单位2022年度“三公”经费财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元， 与2021年决算持平，无增减变动。 其中：因公出国（境）费支出决算为0 万元；公务用车购置及运行费支出决算为0 万元；公务接待费支出决算为0 万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元， 与2021年决算持平，无增减变动。 全年使用财政拨款安排0个所属单位 出国团组0 个，参加其他单位组织的出国团组0 个，全年因公出国（境）团组共计0 个，累计0 人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0 万元，支出决算为0 万元，其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元， 与2021年决算持平，无增减变动。 购置了0 辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元， 与2021年决算持平，无增减变动。 主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

2022年，本单位 开支财政拨款的公务用车保有量为0 辆，全年运行费支出0 万元，平均每辆0 万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元， 与2021年决算持平，无增减变动。 其中：国内公务接待费支出0 万元，国内公务接待0 批次、0 人次；国（境）外公务接待费支出0 万元，国（境）外公务接待0 批次、0 人次。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2022年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2022年度政府采购支出总额2,811.10 万元，其中：政府采购货物支出1,880.33 万元、政府采购工程支出0.00 万元、政府采购服务支出930.76 万元。授予中小企业合同金额2,811.10 万元，占政府采购支出总额的100.00 %，其中：授予小微企业合同金额2,811.10 万元，占政府采购支出总额的100.00 %。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆97 辆，其中，主要领导干部用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0 辆、执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车0 辆、离退休干部用车0 辆、其他用车97 辆，其他用车主要是教学实训用车； 单位价值50万元以上通用设备5 台（套），100万元以上专用设备0 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金3,590.21 万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。）。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，对各项目自评情况如下：

（1）广西教学名师奖励项目，自评得分为90分。发现的主要问题及原因：有0.8万元奖励在国库审批中没能在2022年发放。建议国库加快付款审批速度。

（2）现代职业教育发展专项资金（2022年办学条件达标项目）自评得分为90分。发现的主要问题及原因：项目款学校已经做付款申请，但国库尚未审批支付。下一步改进措施：国库加快付款审批速度。

（3）现代职业教育发展专项经费项目自评得分为95.42分。发现的主要问题及原因：项目款学校已经做付款申请，但国库尚未审批支付。下一步改进措施：国库加快付款审批速度。

（4）现代职业教育质量提升计划资金项目自评得分为90.46分。发现的主要问题及原因：项目款学校已经做付款申请，但国库尚未审批支付。下一步改进措施：国库加快付款审批速度。

（5）广西职业教育自治区级教学成果等次奖励经费项目自评得分97分。

（6）2022年维修维护费项目自评得分91.39分。发现的主要问题及原因：该项目是属于非税收入安排的支出指标（其他运转类），非税收入年初预算数为530万元，市财政局年初下达指标530万元，但我校2022年实际上缴市财政非税专户的金额为94.64万元，按市财政有关规定，支出只能控制在实际上缴的非税收入额度内，不能超支，所以造成预算执行率低的情况。

（7）2022年残疾生公用经费项目自评得分100分。

（8）市属公办学校专职保安服务经费项目自评得分96.83分。

（9）其他运转支出项目自评得分90.33分。该项目是属于非税收入安排的支出指标（其他运转类），非税收入年初预算数为530万元，市财政局年初下达指标530万元，但我校2022年实际上缴市财政非税专户的金额为94.64万元，按市财政有关规定，支出只能控制在实际上缴的非税收入额度内，不能超支，所以造成预算执行率低的情况。

（10）办公设备及软件购置支出自评分90分。该项目是属于非税收入安排的支出指标（其他运转类），非税收入年初预算数为530万元，市财政局年初下达指标530万元，但我校2022年实际上缴市财政非税专户的金额为94.64万元，按市财政有关规定，支出只能控制在实际上缴的非税收入额度内，不能超支，所以造成预算执行率低的情况。

（11）购房补贴项目自评得分为100分。

（12）在职人员补充经费支出自评分为95.88分。

（13）2022年节能专项资金自评分为90分。发现的主要问题及原因：该项目在2022年做支付申请，国库没有审批。下一步改进措施：该指标财政已收回，改为财政直接支付。

（14）2022年外聘人员经费自评得分为90分。该项目是属于非税收入安排的支出指标（其他运转类），非税收入年初预算数为530万元，市财政局年初下达指标530万元，但我校2022年实际上缴市财政非税专户的金额为94.64万元，按市财政有关规定，支出只能控制在实际上缴的非税收入额度内，不能超支，所以造成预算执行率低的情况。

（15）物业管理支出项目自评得分为90分。该项目是属于非税收入安排的支出指标（其他运转类），非税收入年初预算数为530万元，市财政局年初下达指标530万元，但我校2022年实际上缴市财政非税专户的金额为94.64万元，按市财政有关规定，支出只能控制在实际上缴的非税收入额度内，不能超支，所以造成预算执行率低的情况。

《项目支出绩效自评表》详见后附附件。