目    录

第一部分：柳州市第二中学概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市第二中学2022年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市第二中学2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2022年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2022年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

七、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市第二中学概况

一、主要职能

柳州市第二中学是隶属柳州市教育局管理的独立核算财政全额拨款事业单位，负责高中教育教学管理、教育经费管理与收支核算。我校认真贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治校、依法执教、依法治教、依法治学，制定中学生的发展规划和学年计划，开展教学教研活动；加强师资队伍建设，保障学生人身安全，搞好校园建设，根据中学生要求制定教学计划，使每个学生在德、智、体、美、劳等方面得到和谐发展。 

二、单位机构设置情况

柳州市第二中学为柳州市教育局管理的公益二类全额拨款事业单位，统一社会信用代码为12450200498596496L,单位地址为柳州市鱼峰区文苑路18号，现有实名编制人员 356人，聘用控制数教师46人。学校内设以下科室：党办、办公室、教务处、科教处、科研处、总务处、政教处、保卫处、督导室、学生发展中心、教师发展中心、后勤服务处、资助办、团委等。

第二部分：柳州市第二中学 2022年度单位决算报表

注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。

2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。    

注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。    

注：本表反映单位本年度各项支出情况。    

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。   

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。   

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。   

注：本表反映单位本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

本单位2022年度没有一般公共预算财政拨款“三公”经费支出，故本表无数据。   

注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

本单位2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。   

注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本单位2022年度没有国有资本经营预算财政拨款支出，故本表无数据。   

第三部分：柳州市第二中学 2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入8,487.66 万元，其中本年收入8,487.66 万元，较2021年决算增加780.24万元，增长10.12%。 收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入7,356.78 万元，为财政当年拨付的资金。较2021年决算增加1,120.82万元，增长17.97%，主要原因是：新招聘教职工，人员经费增加，生均经费标准提高经费增加。 

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00 万元，为财政当年拨付的资金。与2021年决算持平，无增减变动。 

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00 万元，为财政当年拨付的资金。与2021年决算持平，无增减变动。 

4.事业收入1,130.88 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年决算减少324.90万元，下降22.32%，主要原因是：2021年使用以前年度的非税收入，而2022年只使用本年度的非税收入。 

5.经营收入0.00 万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2021年决算持平，无增减变动。 

6.其他收入0.00 万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2021年决算持平，无增减变动。 

7.使用非财政拨款结余0.00 万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2021年决算持平，无增减变动。 

8.上年结转和结余0.00 万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年决算减少15.69万元，下降100.00%，主要原因是：财政资金使用率提高，2021年末无资金结转至2022年。 

（二）本单位2022年度总支出8,487.66 万元，其中本年支出8,487.66 万元，较2021年决算增加780.24万元，增长10.12%。 支出具体情况如下：

1.教育支出（类）8,487.66万元，主要用于：学校教育类的各项支出，包含各类人员经费（在职人员工资发放、社保缴纳，退休人员补助发放等）和公用经费。较2021年决算增加1,692.93万元，增长24.92%，主要原因是：新招聘教职工，人员经费增加，生均经费标准提高经费增加。年底财政对功能科目进行调整，把其他类科目调整到此类科目下。

2.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2021年决算持平，无增减变动。

3.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。与2021年决算持平，无增减变动。 

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出7,356.78 万元，较2021年决算增加1,105.13万元，增长17.68%，主要原因是：新招聘教职工，人员经费增加，生均经费标准提高经费增加。 其中：基本支出7,356.78 万元，项目支出0.00 万元。

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算5,749.46万元，支出决算7,356.78万元，完成年初预算的127.96%。

支出具体情况如下：

（一）教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）年初预算为5,749.46万元，支出决算为7,347.48万元，完成年初预算的127.79%。决算数大于预算数的主要原因是：新招聘教职工，人员经费增加，生均经费标准提高经费增加，年底财政对功能科目进行调整，把其他类科目调整到此类科目下。主要用于：学校教育类的各项支出，包含各类人员经费（在职人员工资发放、社保缴纳，退休人员补助发放等）和公用经费。

（二）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）年初预算为0万元，支出决算为0.30万元。决算数大于预算数的主要原因是：年初未做预算，年底下拨了2022年广西教学名师、自治区优秀教师和自治区优秀教育工作者奖金专项经费。主要用于：2022年自治区优秀教师奖金的支出。 

（三）教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）年初预算为0万元，支出决算为9.00万元。决算数大于预算数的主要原因是：年初未做预算，年底下拨了柳州市市属学校控制数教师专项经费。主要用于：2022年控制数人员公务员医疗补助的支出。  

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本单位2022年度一般公共预算财政拨款基本支出7,356.78 万元，其中：人员经费6,730.51 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助； 公用经费626.27 万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出6,235.66万元，完成年初预算的131.15%。决算大于预算数主要原因是：年中追加人员工资、绩效工资总量等。主要包括：基本工资1,420.57万元、津贴补贴34.72万元、绩效工资2,989.64万元、机关事业单位基本养老保险缴费544.40万元、职业年金缴费272.20万元、职工基本医疗保险缴费266.03万元、公务员医疗补助缴费30.52万元、其他社会保障缴费31.93万元、住房公积金408.30万元、其他工资福利支出237.34万元。

（二）对个人和家庭的补助494.85万元，完成年初预算的145.58%。决算大于预算数主要原因是：年中追加公务员医疗补助、特殊人员医疗费等。主要包括：离休费32.09万元、退休费107.61万元、医疗费补助259.80万元、其他对个人和家庭的补助95.36万元。

（三）商品和服务支出626.27万元，完成年初预算的95.60%。决算小于预算数主要原因是：年末部分经费未完成审批，导致不能在本年度完成支付。主要包括：办公费55.17万元、印刷费3.53万元、水费78.88万元、电费236.87万元、邮电费11.76万元、物业管理费59.58万元、差旅费8.60万元、维修（护）费9.03万元、专用材料费9.45万元、劳务费0.35万元、工会经费73.52万元、福利费16.68万元、其他商品和服务支出62.85万元。

四、2022年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。 

五、2022年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。 

六、2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

本单位2022年度“三公”经费财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元， 较2021年决算减少1.60万元，下降100.00%，主要原因是：2022年度“三公”经费使用非税收入支出。 其中：因公出国（境）费支出决算为0.00 万元；公务用车购置及运行费支出决算为0.00 万元；公务接待费支出决算为0.00 万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元， 与2021年决算持平，无增减变动。 全年使用财政拨款安排 本单位 出国团组0 个，参加其他单位组织的出国团组0 个，全年因公出国（境）团组共计0 个，累计0 人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0.00 万元，支出决算为0.00 万元，其中：

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元， 与2021年决算持平，无增减变动。 购置了0 辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元， 较2021年决算减少1.60万元，下降100.00%，主要原因是：2022年度“三公”经费使用非税收入支出。 主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展各项业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

2022年，本单位 开支财政拨款的公务用车保有量为0 辆，全年运行费支出0.00 万元，平均每辆0.00 万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元， 与2021年决算持平，无增减变动。 其中：国内公务接待费支出0.00 万元，国内公务接待0 批次、0 人次；国（境）外公务接待费支出0.00 万元，国（境）外公务接待0 批次、0 人次。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2022年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2022年度政府采购支出总额194.96 万元，其中：政府采购货物支出194.96 万元、政府采购工程支出0.00 万元、政府采购服务支出0.00 万元。授予中小企业合同金额0.00 万元，占政府采购支出总额的0.00 %，其中：授予小微企业合同金额0.00 万元，占政府采购支出总额的0.00 %。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆1 辆，其中，主要领导干部用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0 辆、执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车0 辆、离退休干部用车0 辆、其他用车1 辆，其他用车主要是公务用车， 单位价值50万元以上通用设备11 台（套），100万元以上专用设备7 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金344.49万元，占一般公共预算项目支出总额的4.68%，无政府性基金预算项目。

共组织对“市属公办学校专职保安服务经费”1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出41.49万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，项目设计较为合理，预算项目执行率较高，保证了学校日常的安保工作，有利于正常开展教学教育活动。 

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，“市属公办学校专职保安服务经费”项目自评得分为99分。

《项目支出绩效自评表》详见后附附件。