目 录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、编制现状及人员构成

第二部分：柳州市教育局2018年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

九、国有资本经营预算支出表

十、政府采购预算表

十一、政府购买服务预算表

第三部分：2018年部门预算及“三公”经费预算说明

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职责

认真贯彻落实国家、自治区和柳州市《中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020年）》，坚持把发展教育作为解决柳州首要民生问题，全面贯彻党的教育方针，以“教育惠民”的主线，进一步加大教育改革力度，扎实推进重点项目建设，进一步推进素质教育, 进一步提升基础教育质量，全面提升职业教育服务新柳州的水平，全面落实教育惠民政策。2018年推进教育改革发展工作要点如下：

1.实施“党建和思想政治教育工作改进计划”，让教育系统基层党建工作呈现新气象，立德树人展现新成效。

  2.实施“教育建设项目攻坚计划”，务求在全面推进项目建设方面取得重大进展。

3.实施“幼教资源扩充和保教质量提升计划”，务求在学前教育促普惠提质量方面取得重大进展。

4.实施“义务教育均衡发展促进计划”，务求在全面推进教育公平方面取得重大进展。

5.实施“普通高中发展升级计划”，务求在确保高中水平全区领先方面取得重大进展。

6.实施“职业教育内涵提升计划”，务求在建立现代职业教育体系方面取得重大进展。

7.实施“支持高等教育发展计划”，务求在支持地方高校提升办学水平多方面取得重大进展。

8.实施“教育人事提升计划”，务求在教师队伍建设方面取得重大进展。

9.实施“教育公平和谐共享计划”，务求在实施教育精准扶贫和扩大受益面上取得重大进展。

10.实施“教育保障能力提升计划”，务求在教育治理和保障能力提升方面取得重大进展。

二、机构设置情况

柳州市教育局共有直属单位26个。其中行政单位1个，参照公务员管理事业单位1个，全额拨款事业单位24个。行政单位是柳州市教育局机关。参照公务员管理事业单位是柳州市招生考试院。全额拨款事业单位分别是：柳州职业技术学院、柳州铁道职业技术学院、柳州城市职业学院、柳州市第一职业技术学校、柳州市第二职业技术学校、柳州市交通学校、柳州高级中学、柳州市第一中学、柳州市第二中学、柳州市第三中学、柳州市第六中学、柳州市第九中学、柳州市钢一中学、柳州铁一中学、柳州市铁二中学、柳州市民族高中、柳州市特殊教育学校、柳州市教育科学研究所、柳州市教学设备供应站、柳州市电化教育站、柳州市北弓学生素质教育基地学校、柳州市教育局勤工俭学办公室、龙城教育、柳州市学生资助管理中心。

机关本级内设科室分别为：局办公室、党组办公室、学校安全稳定工作科、财务基建科、教育督导委员会办公室、思想政治教育科、政策法规科、人事教育与国际交流科、基础教育科、职业教育与成人教育科、市企校分离办。

三、编制现状及人员构成

单位人员编制总数为5243人，其中：行政编制（含参公单位）55人，事业编制5077人，工勤编制111人。编内在职4163人，其中：行政在职38人，参公在职12人，全额事业在职4086人，工勤编制在职27人。离休人员19人，退休人员2232人。

（一）行政、参公单位

编制42人，其中：行政编制38人，工勤编制4人。编内在职42人，其中：行政在职38人，工勤编制4人。离休人员1人，退休人员40人。

参公编制13人，编内在职12人，退休人员12人，聘用人员7人。

（二）所属事业单位

全额事业编制5077人，编内在职4086人，离休人员18人，退休人员2180人，工勤编制在职23人。

第二部分：柳州市教育局2018年部门预算表（详见附件）

第三部分：2018年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2018年部门收支总体情况

（一）收入预算说明

2018年部门收入总预算218623.52万元，同比增加8952.31万元，同比增长4.27%。2018年部门收入预算总体增加的主要原因：教育两费及土地收益金计提的教育经费等收入增加。其中：

一般公共预算拨款174731.61万元，同比增加9439.07万元，同比增长5.71%。其中：经费拨款（补助）67224.00万元，比上年增加6323.42万元，增长10.38%。纳入预算管理的非税收入安排的资金107507.61万元，比上年增加3115.66万元，增长2.98%。增加的主要原因：教育两费及土地收益金计提的教育经费等收入增加。

纳入专户管理的非税收入安排的资金 43891.91万元，比上年减少486.76万元，减少1.1%，全部为教育收费收入。纳入专户管理的非税收入比上年增加主要原因：实行中职免学费，中职学校收费减少。

（二）支出预算说明

2018年部门支出总预算218623.52万元，其中：基本支出52792.09万元，占支出总预算24.15%，同比增加9212.65万元，同比增长21.14%；项目支出165831.43万元，占支出总预算75.85%，同比减少260.34万元，同比下降0.16%。2018年部门支出预算总体增加的主要原因：学校办学规模扩大，学校教职工增加，学校管理运行经费相应增加。

1.按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

（1）教育类科目203816.15万元，占本年支出预算合计93.23%，同比减少210.89万元，减少0.1%。

 （2）社会保障与就业类科目7639.64万元，占本年支出预算合计3.49%，同比增加7614.52万元，增长30312%。

 （3）医疗卫生与计划生育类科目2756.81万元，占本年支出预算合计1.26%，同比增加775.46万元，增长39.13%。

 （4）住房保障类科目4410.92万元，占本年支出预算合计 2.02%，同比增加773.22万元，增长21.26%。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算

（1）基本支出预算

基本支出52792.09万元；占支出总预算24.15%，同比增加9212.65万元，同比增长21.14%。其中：

工资福利支出预算45525.28万元；占基本支出预算86.24%，同比增加11502.02万元，同比增长33.81%。

商品和服务支出6955.72万元；占基本支出预算13.18%，同比增加1333.85万元，同比增长23.73%。

对个人和家庭的补助311.09万元；占基本支出预算0.58%，同比减少3623.22万元，同比下降92.09%

（2）项目支出预算

项目支出165831.43万元；占支出总预算75.85%，同比减少260.34万元，同比下降0.16%。其中：

工资福利支出预算10237.06万元；占项目支出预算6.17%；

商品和服务支出预算68322.82万元；占项目支出预算41.20%；

对个人和家庭的补助支出预算3932.84万元；占项目支出预算2.37%；

资本性支出（基本建设）支出预算34918万元；占项目支出预算21.06%；

资本性支出预算45893.2万元；占项目支出预算27.67%；

其他支出预算2527.51万元；占项目支出预算1.53%。

二、2018年财政拨款收支预算情况

（一）2018年部门财政拨款收支预算情况说明

2018年部门财政拨款收支预算174731.61万元，同比增加9439.08万元，同比增长5.71%，增加的主要原因：学校办学规模扩大，学校教职工增加，学校管理运行经费相应增加。

（二）2018年部门财政拨款收入预算情况

2018年部门财政拨款收入预算174731.61万元，其中：一般公共预算收入预算174731.61万元。

（三）2018年部门财政拨款支出预算情况

2018年部门财政拨款支出174731.61万元，其中：一般公共预算支出预算174731.61万元。具体支出预算如下：

1. 一般公共预算支出预算174731.61万元，其中：基本支出52792.09万元，项目支出121939.52万元。

行政运行533.28万元，其中基本支出533.28万元。主要用于人员经费、商品和服务支出及对个人和家庭的补助。

一般行政管理事务7576.93万元，其中项目支出7576.93万元。主要用于商品和服务支出。

高中教育支出17478.14万元，其中基本支出16670.93万元，项目支出807.21万元。主要用于商品和服务支出及对个人和家庭的补助。

其他普通教育支出1221.90万元，其中项目支出1221.90万元。主要用于商品和服务支出及对个人和家庭的补助。

中专教育支出1167.70，其中基本支出989.86万元，项目支出177.84万元。主要用于商品和服务支出及对个人和家庭的补助。

职业高中教育4903.82万元，其中基本支出4885.82万元，项目支出18万元。主要用于商品和服务支出及对个人和家庭的补助。

高等职业教育13633.62万元，其中基本支出13631.22万元，项目支出2.4万元。主要用于商品和服务支出及对个人和家庭的补助。

其他职业教育支出1070万元，其中项目支出1070万元。主要用于商品和服务支出及对个人和家庭的补助。

其他教育费附加安排的支出44000万元，其中项目支出44000万元。主要用于商品和服务支出、基本建设支出及其他资本性支出。

其他教育支出67593.68万元。其中基本支出823.18万元，主要用于人员经费、商品和服务支出及对个人和家庭的补助。项目支出66770.5万元。主要用于商品和服务支出、对个人和家庭的补助及其他资本性支出。

归口管理的行政单位离退休15.91万元。其中基本支出15.91万元，主要用于商品和服务支出及对个人和家庭的补助。

行政单位医疗43.03万元。其中基本支出43.03万元，主要用于工资福利支出。

事业单位医疗2713.78万元，其中基本支出2713.78万元，主要用于工资福利支出。

住房公积金4410.92万元，其中基本支出4410.92万元，主要用于对个人和家庭的补助。

特殊学校教育745.17万元，其中基本支出450.43万元，项目支出294.74万元。主要用于商品和服务支出及对个人和家庭的补助。

事业单位离退休272.18万元。其中基本支出272.18万元，主要用于商品和服务支出及对个人和家庭的补助。

机关事业单位基本养老保险缴费支出7351.55万元。其中基本支出7351.55万元，主要用于商品和服务支出及对个人和家庭的补助。

三、部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2018年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况

2018年部门预算共安排“三公”经费支出预算101.02万元（全口径）。其中：因公出国（境）经费支出预算30万元，公务接待费支出预算17.02万元，公务用车购置费支出预算0万元,公务用车运行维护费支出预算54万元。 

（二）2018年一般公共预算安排的“三公”经费预算情况

2018年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算24.02万元，比2017年预算21.63万元，同比增加2.39万元，同比增加11.05%。“三公”经费增加的主要原因是:

1.因公出国（境）经费2018年预算0万元，与上年持平。

2.公务接待费2018年预算4.02万元，同比增加0.39万元，同比增长10.74%，增加原因：职业院校现代学徒制国际化项目交流活动增多，公务接待业务略有增加。

3.公务用车购置费及运行费2018年预算20万元，同比增加2万元，同比增长11.11%，局属事业单位公务用车购置数及保有量合计37辆。预算增加原因:在确保工作正常运转的情况下，充分统筹使用保有车辆，职业院校搬入官塘职教园区办公，公务用车运行经费相应增加。

（1）公务用车购置费2018年预算0万元，与上年持平。 

（2）公务用车运行维护费2018年预算20万元，增加2万元，同比增长11.11%。增加原因:在确保工作正常运转的情况下，充分统筹使用保有车辆，职业院校搬入官塘职教园区办公，公务用车运行经费相应增加。

四、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况

2017年本级及下属单位共有1个行政机关和1个参照公务员法管理的事业单位，机关运行经费财政拨款预算146.17万元，同比增加45.12万元，同比增长44%，增加的原因是：派驻纪检组人员增加，办公费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修等费用相应增加。

另外，下属共有24个事业单位，事业单位运行经费财政拨款预算6809.55万元，同比增加1086.63万元，同比增长19%，增加的原因是局属学校办学规模扩大，学生人数增加，学校运转经费相应增加，主要用于办公经费、水电费、物业费及零星维护费等。

（二）政府采购情况

政府采购预算按照《柳州市人民政府办公室关于公布2017-2018年柳州市政府集中采购目录及限额标准的通知》（柳政办〔2016〕126号）的要求编制。

2018年政府采购预算45668.46万元，同比增加33044.96万元，增长261.77%，增加的原因:主要用于采购学生用课桌椅、图书、体卫艺器材、教学仪器设备、常规电教、信息化设备、职业教育实训设备等，由于学校办学规模扩大，设施设备更新维护需求增大，政府采购预算增加。

按政府采购项目类型划分，集中采购41896.8万元（其中：货物类采购27476.7万元，工程类采购11830万元，服务类采购2590.1万元），占政府采购预算的91.74%；分散采购3771.66万元（其中：货物类采购2881.27万元，工程类采购42.43万元，服务类采购847.96万元），占政府采购预算的8.26%。

（三）政府购买服务情况

2018年纳入政府购买服务预算管理的项目13个，涉及金额565.45万元，其中：少儿节目《尚学堂》制作经费100万元，市本级教职工体检项目经费100万元，教育宣传、培训等项目经费365.45万元。

（四）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，柳州市教育局及局属单位资产账面价值共计204482.74万元。本部门核定公务用车编制为78辆，实有车辆68辆；单位价值100万元以上专用设备42台（套）。

（五）绩效目标设置情况

2018年纳入预算绩效目标管理的项目25个，金额117397.2万元，涉及一般公共预算拨款支出117397.2万元。

包括：广西科技大专项补助项目、从土地出让金提取的教育资金安排的项目、学生助学金项目、市本级教职工参照公务员医疗补助项目、基础教育能力建设和质量提升项目、学前奖补资金、职业教育国际化项目、中小学教师素质提升工程配套培训、职教攻坚项目等。

第四部分：名词解释

（一）财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。 

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（五）上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（六）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（七）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

（八）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（九）“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。