404017柳州市第二职业技术学校2024年单位预算公开说明

目 录

第一部分 404017柳州市第二职业技术学校概况

    一、主要职责

    二、机构设置情况

第二部分 404017柳州市第二职业技术学校2024年单位预算情况说明

    一、单位收支预算情况说明

    二、单位收入预算情况说明

    三、单位支出预算情况说明

    四、财政拨款收支预算情况说明

    五、一般公共预算支出情况说明

    六、一般公共预算基本支出情况说明

    七、一般公共预算“三公”经费情况说明

    八、政府性基金预算支出情况说明

    九、国有资本经营预算支出情况说明

    十、政府采购预算情况说明

    十一、政府购买服务预算情况说明

    十二、项目预算绩效目标情况说明

    十三、2024年单位预算其他重要事项情况说明

第三部分 404017柳州市第二职业技术学校2024年单位预算报表

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 404017柳州市第二职业技术学校概况

一、主要职责

    （一）单位基本职能：实施高中学段教育、开展中学学历教育。培养中等专业学历技术应用人才，提高社会职业素质。

    （二）单位年度主要工作目标任务：按要求推进落实自治区优质中职学校和优质专业建设目标任务。结合学校工作实际，建设“双优”任务系统，利用信息化手段，通过指标库建设、试运营培训、应急管理等运作系统，将“双优”建设目标和任务与学校“十四五”规划、学校工作要点、各部门和系部工作计划有机结合，开展专业任务完成情况的管理和考核。

二、机构设置情况

    机构设置情况如下：

    （一）单位性质：柳州市第二职业技术学校是柳州市人民政府举办的面向全国招生的全日制中等职业学校，是由柳州市教育局管理的副处级公益二类全额拨款事业单位。本单位按照《中华人民共和国职业教育法》的有关规定，面向经济建设和社会发展，开展中等职业学历教育职业培训活动。2023年学校实名编制在职人员284人，离休人员1人，聘用控制数及自主聘用人员245人，学生人数11865人。

    （二）本单位开设有交通工程机械运用与维修、电子电器应用与维修、数控技术应用、智能设备运行与维护、物流服务与管理、电子商务、会计事务、城市轨道交通车辆运用与检修、新能源汽车运用与维修、汽车制造与检测、城市轨道交通运营服务、汽车服务与营销、幼儿保育、旅游服务与管理、航空服务、社会文化艺术、茶叶生产与加工、高星级饭店运营与管理、服装设计与工艺、工艺美术、艺术设计与制作、计算机应用、休闲体育服务与管理等23个职业中等专业学历教育和相关职业培训。

    学校在上级规定范围内，设党政办公室、宣传文化建设科、教务与实训就业科（高职部）、学生工作与安全保卫科、人事科、招生与培训科（对外交流中心）、科研与信息科、质量与督导办公室（教师发展中心）、后勤与资产管理科、财务科等10个党政管理机构，设公共基础部、体育教学部、工程机械系、文化旅游系、经济贸易系、交通运输系、艺术设计系等7个教学辅助机构，按有关规定和章程设置纪检监察室、工会、团委等3个有关机构。

    （三）柳州市第二职业技术学校无下级单位。

第二部分 404017柳州市第二职业技术学校2024年单位预算情况说明

一、单位收支预算情况说明

    2024年单位收支总预算7,483.53万元，同比增加305.94万元，同比增长4.26%。收入包括：一般公共预算拨款6,581.53万元、财政专户管理资金收入902.00万元。支出包括：教育支出5,904.36万元、社会保障和就业支出945.71万元、卫生健康支出250.78万元、住房保障支出382.67万元。

二、单位收入预算情况说明

    2024年单位收入总预算7,483.53万元，同比增加305.94万元，同比增长4.26%。其中：

    （一）一般公共预算拨款收入6,581.53万元，同比增加363.94万元，同比增长5.85%。

    （二）财政专户管理资金收入902.00万元，同比减少58.00万元，同比下降6.04%。2024年收入预算总体增加的主要原因：一是学生总人数及在职教职工人数增加，生均公用经费、人员经费拨款增加；二是社会培训及职业技能鉴定等业务规模扩大，相应非税收入增加；三是新增门面出租业务非税收入。

三、单位支出预算情况说明

    2024年单位支出总预算7,483.53万元，基本支出预算6,418.53万元，占支出总预算85.77%，同比增加335.94万元，同比增长5.52%。项目支出预算1,065.00万元，占支出总预算14.23%，同比减少30.00万元，同比下降2.74%。

    （一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

    1.教育支出5,904.36万元，占支出总预算78.90%，同比增加179.66万元，同比增长3.14%，增加的主要原因是：在职及聘用教职工人数增加，并且随着教职工职称的提升、工龄增长，岗位及薪级工资在不断上涨，社会培训及技能鉴定等业务规模扩大等原因，为了保障学校各项业务的正常运营，各项人员经费支出、生均经费等公用经费支出、社会培训业务成本支出等其他运转类支出相应增加。

    2.社会保障和就业支出945.71万元，占支出总预算12.64%，同比增加86.72万元，同比增长10.10%，增加的主要原因是：在职教职工人数不断增长，并且随着教职工职称的提升、工龄增长，岗位及薪级工资在不断上涨，相应的机关事业单位基本养老保险等社会保障和就业支出增加。

    3.卫生健康支出250.78万元，占支出总预算3.35%，同比增加16.82万元，同比增长7.19%，增加的主要原因是：在职教职工人数不断增长，并且随着教职工职称的提升、工龄增长，岗位及薪级工资在不断上涨，相应的事业单位医疗等卫生健康支出增加。

    4.住房保障支出382.67万元，占支出总预算5.11%，同比增加22.73万元，同比增长6.31%，增加的主要原因是：在职教职工人数不断增长，并且随着教职工职称的提升、工龄增长，岗位及薪级工资在不断上涨，相应的住房公积金等住房保障支出增加。

    （二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

    1.基本支出预算6,418.53万元，占支出总预算85.77%，同比增加335.94万元，同比增长5.52%。

    2.项目支出预算1,065.00万元，占支出总预算14.23%，同比减少30.00万元，同比下降2.74%。2024年支出预算总体增加的主要原因：一是在职及聘用教职工人数不断增加，并且随着教职工职称的提升、工龄增长，岗位及薪级工资在不断上涨，人员经费支出增加；二是学生总人数增长，教职工人数增加，生均、工青妇党建经费、工会经费、福利费等日常公用经费支出增加。三是社会培训及技能鉴定等业务规模扩大，为了保障各项业务的正常运营，社会培训业务支出等其他运转类支出相应增加。

四、财政拨款收支预算情况说明

    2024年单位财政拨款收支总预算6,581.53万元，收入包括：一般公共预算拨款6,581.53万元；支出包括：教育支出5,002.36万元、社会保障和就业支出945.71万元、卫生健康支出250.78万元、住房保障支出382.67万元。

五、一般公共预算支出情况说明

    2024年单位一般公共预算拨款支出6,581.53万元，其中：基本支出6,418.53万元，项目支出163.00万元。具体支出预算如下：

    （一）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）支出5,002.36万元，其中：基本支出预算4,839.36万元，项目支出预算163.00万元。主要用于：一是工资、绩效等人员经费支出，二是生均、工青妇党建、工会经费、福利费等公用经费支出，三是社会培训、技能鉴定与普通话测试、国有资产出租等业务开展的成本支出。

    （二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）支出180.36万元，全部为基本支出。主要用于：单位离休、退休人员经费支出。

    （三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出510.23万元，全部为基本支出。主要用于：单位缴纳养老保险支出。

    （四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出255.12万元，全部为基本支出。主要用于：单位缴纳职业年金缴费支出。

    （五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出250.78万元，全部为基本支出。主要用于：单位缴纳职工医疗保险支出。

    （六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出382.67万元，全部为基本支出。主要用于：单位缴纳职工住房公积金支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

    2024年单位一般公共预算基本支出6,418.53万元，其中：

    （一）人员经费5,002.12万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离休费、退休费、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。

    （二）公用经费1,416.40万元，主要包括：工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

    2024年单位一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.00万元，比2023年预算0.00万元，与上年持平。其中：

    （一）因公出国（境）经费2024年预算0.00万元，与上年持平。

    （二）公务接待费2024年预算0.00万元，与上年持平。

    （三）公务用车购置及运行维护费2024年预算0.00万元，与上年持平。其中：

    1.公务用车购置费2024年预算0.00万元，与上年持平。

    2.公务用车运行维护费2024年预算0.00万元，与上年持平。

八、政府性基金预算支出情况说明

    2024年我单位无政府性基金预算支出安排，故无数据情况说明。

九、国有资本经营预算支出情况说明

    2024年我单位无国有资本经营预算支出安排，故无数据情况说明。

十、政府采购预算情况说明

    2024年政府采购预算61.85万元，同比减少46.12万元，同比下降42.72%。其中：政府集中采购预算39.35万元，占政府采购预算63.62%，同比减少68.62万元，同比下降63.55%；分散采购预算22.50万元，占政府采购预算36.38%，同比增加22.50万元，与上年无可比。

    按政府采购项目类型划分，其中：货物类采购预算22.50万元，工程类采购预算0.00万元，服务类采购预算39.35万元。

    按政府采购资金来源划分，其中：财政专户管理的收入预算安排采购支出预算61.85万元。

十一、政府购买服务预算情况说明

    2024年我单位无政府购买服务预算。

十二、项目预算绩效目标情况说明

    （一）我单位2024年所有项目支出（人员类项目、运转类公用经费项目和涉密项目等除外）全面实施绩效目标管理，涉及柳州市本级项目12个，预算资金1065万元。

    （二）重点项目预算绩效目标说明。

    重点项目一：项目名称：教学业务支出，预算资金50万元，2024年度绩效目标为保障学校日常教学、学生实训活动的顺利开展，设1条数量指标：数量指标1.涵盖所有在校272个班级；设1条质量指标：质量指标1.教学任务完成率100%；设1条时效指标：时效指标1.按教学业务需求及时支付；设1条成本指标：成本指标1.预算控制率≤100%；设1条可持续影响指标：可持续影响指标1.有效保障学校各项教学的高质量及按进度进行；设1条满意度指标：满意度指标1.教职工满意度≥90%。

十三、2024年单位预算其他重要事项情况说明

    （一）机关运行经费安排情况说明

    我单位为事业单位，无机关运行经费预算。2024年事业单位相关运行经费预算1,416.40万元，同比增加8.11万元，同比增长0.58%，主要用于保障我单位教学等各项职能的正常履行，缴纳工会经费，开展工青妇党建工作及发放职工福利。行政或事业单位相关运行经费增加的主要原因是：学生总人数增长，教职工人数增加，生均、工青妇党建经费、工会经费、福利费等日常公用经费支出增加。

    （二）国有资产占有使用情况说明

    2024年我单位实有在编车辆4辆，车辆为柳州市第二职业技术学校所有，按用途划分：用途一保障师生开展正常教学、实习实训活动用车用车2辆，用途二学校医疗、救护用车1辆，用途三学校各部门行政人员到市政府、市教育局等部门办理必要公务的业务用车1辆。

第三部分 404017柳州市第二职业技术学校2024年单位预算报表

    一、单位收支总体情况表（表1）

    二、单位收入总体情况表（表2）

    三、单位支出总体情况表（表3）

    四、财政拨款收支总体情况表（表4）

    五、一般公共预算支出情况表（表5）

    六、一般公共预算基本支出情况表（表6）

    七、财政拨款三公两费支出情况表（表7）

    八、政府性基金预算支出情况表（表8）

    九、国有资本经营预算支出情况表（表9）

    十、政府采购预算表（表10）

    十一、政府购买服务预算表（表11）

    十二、项目绩效目标公开表（表12）

    上述报表详见附件。

第四部分 名词解释

    一、财政拨款收入: 指本级财政部门当年拨付的资金。

    二、事业收入: 指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、经营收入: 指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入: 指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

    五、基本支出: 指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    六、项目支出: 指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    七、“三公”经费: 纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    八、机关运行经费: 为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。